Direttore
ff Dott.ssa Alberta Celestino
Via Alimena, 8 – 87100 – Cosenza
Tel – 0984 8931
Svolge le funzioni di programmazione economico/finanziaria aziendale incluse le attività di predisposizione del Bilancio Aziendale preventivo e consuntivo e, quale infrastruttura di supporto per la Direzione Generale, è responsabile dell’intero procedimento amministrativo relativo al “ciclo della programmazione Finanziaria e del Bilancio” che deve essere effettuato in applicazione del D.Lgs. n° 118 del 23 giugno 2011 e s.m.i, nonché delle normative e disposizioni regionali in materia.
Assicura la gestione e lo sviluppo del Sistema Contabile dell’Azienda Sanitaria per la corretta redazione del Bilancio, l’ottimale utilizzo delle risorse finanziarie e la predisposizione dei dati utili al controllo di gestione. Garantisce la corretta applicazione delle normative di legge.
Cura il monitoraggio delle gestioni, sotto il profilo economico, patrimoniale e finanziario, attraverso il controllo della spesa per conto economico (budget aziendale), la redazione dei flussi contabili e le rendicontazioni di tipo economico. Garantisce il rapporto con la tesoreria, gli uffici fiscali e gli istituti di credito. Assicura secondo le indicazioni della Direzione Amministrativa le politiche di cassa e il pagamento dei fornitori.
Più in particolare provvede a:
– redigere i bilanci preventivi, consuntivi e periodici con tenuta della contabilità generale e dei libri e registri obbligatori, anche ai fini Iva con relativi adempimenti;
- garantire gli adempimenti fiscali anche relativamente ai cespiti ed agli investimenti;
- assicurare con le strutture gestori delle procedure di Contabilità Analitica (A.B.S., Farmacie, Area tecnico patrimoniale, magazzini, ecc.) la compiuta realizzazione della contabilità analitica e a supporto delle attività di programmazione e della contabilità direzionale;
- garantire la gestione delle fatture e delle attività inerenti alla fatturazione elettronica, dei documenti di incasso per prestazioni attive e contabilizzazione dei ricavi senza fattura;
- assicurare la tenuta dei conti correnti e rapporti con istituti di credito e/o tesoreria;
- gestire le prestazioni a carico di altre Aziende Sanitarie dei proventi dei CUP e dei rimborsi tickets;
- gestire la contabilità incassi e fatturazioni per libera professione (ALPI);
- gestire i rapporti di carattere contabile con i fornitori e relative fatture e documenti d’acquisto;
- gestire i rapporti di natura economica con professionisti e collaboratori sanitari;
- contabilizza gli stipendi e gli adempimenti fiscali;
- gestire il bilancio come strumento effettivo di “governo” e di “programmazione” delle risorse, e non solo di gestione delle stesse;
- provvedere a garantire il funzionamento della contabilità generale ed il controllo della regolarità delle operazioni contabili, verifica dello stato di equilibrio patrimoniale ed economico dell’Azienda con riferimento ai quali tenere informata la Direzione Generale (D.G., D.A.);
- gestire il bilancio Economico preventivo quale budget aziendale, provvedendo alla definizione, monitoraggio e controllo dei budget per conto economico, di concerto con le strutture gestori delle procedure quali Acquisizione beni e servizi, Tecnico-patrimoniale, Farmaceutica Territoriale, ecc provvedendo alle necessarie variazioni in ragione di eventuali mutamenti organizzativi, gestionali di strategia;
- provvedere alla rendicontazione di tipo contabile nei confronti della Regione e degli altri Enti, alla predisposizione e monitoraggio dei prospetti di riconciliazione tra CoGe e CoAn, ed alla redazione di tutti i Flussi contabili verso Regione e Ministero (mod. CE, LA, ecc.);
- provvedere allo sviluppo dei processi amministrativo-contabili orientati al percorso della certificabilità del bilancio di cui ai PAC Regione;
- provvedere alla rendicontazione dei crediti dell’Azienda Sanitaria;
- assicurare il monitoraggio e validazione dei flussi informativi dell’area di competenza.